Необходимость перекредитования возникает, когда условия по действующему кредиту по каким-либо причинам становятся менее привлекательными, по сравнению с другими предложениями. Антон Москвичев расскажет о возможности рефинансирования задолженности, оценит преимущества перекредитования, а также даст практические рекомендации осуществления сделки.
Перекредитование предполагает получение нового кредита для полного или частичного погашения действующего. Обычно банки специально создают программы рефинансирования. Кредитные конторы имеют свой интерес, такие программы позволяют перевести качественные кредитные портфели конкурентов и приобрести надежного заемщика. Заем, выданный для рефинансирования, рассчитан на длительный период. Тем самым банк приобретает себе надежного партнера, который в дальнейшем будет приносить стабильный процентный доход, а также являться потенциальным приобретателем комиссионных продуктов. Менеджеры предприятий и организаций, в свою очередь, практически всегда связывают рефинансирование кредита с получением дополнительных выгод. Однако существуют определенные нюансы, позволяющие значительно повлиять на условия кредитного договора.
Преимущества для заемщика
Перекредитование, являясь процессом замены кредитных обязательств, актуально для компаний, желающих приобрести более выгодные условия возврата средств. Реальную выгоду рефинансирование может принести только в том случае, если в процессе оформления будут рассчитаны все издержки, связанные с организацией этого процесса. В периоды подъема экономики перекредитование позволяет снизить сумму процентных платежей. В периоды рецессии рефинансирование поможет увеличить срок займа, тем самым снизив долговую нагрузку на бизнес. В последнем случае банки неохотно принимают решения о выдаче денег в долг, поскольку рост портфеля таких ссуд несет для них риски приобретения неблагонадежных заемщиков. Одновременно если финансовая организация не сможет предложить клиентам выгодные условия рефинансирования уже выданных займов, то возникает риск потери клиента. В первую очередь подобным рискам подвержены небольшие банки, не имеющие доступа к дешевому финансированию.
Ключевым фактором решения о перекредитовании является возможность сокращения процентной ставки. К клиентам, обращающимся за рефинансированием действующих займов, банки относятся лояльнее, ведь такие компании уже проверялись ранее службой безопасности предыдущего кредитора.
Большое значение имеет возможность увеличения периода кредитования. Что означает снижение суммы ежемесячного платежа. Если в настоящий момент бизнес испытывает недостаток финансовых ресурсов, такая возможность может оказать позитивное влияние на его деятельность.
Как правило, предприятия имеют несколько кредитов в разных банках с различными условиями погашения, процентными ставками и иными особенностями. Рефинансирование позволяет оптимизировать расходы. Одновременно многие банки готовы предоставить дополнительную сумму займа на развитие существующего дела.
Благодаря досрочному погашению кредитов формируется положительная репутация заемщика. Ведь чем меньше негативной информации, тем более выгодные условия банк может предложить.
Рефинансирование в определенных случаях позволяет изменить структуру обеспечения по кредитному договору. К примеру, если залогом по кредиту является недвижимость на сумму 100 млн руб., а остаток долга равен 10 млн, в случае перекредитования банк может принять в обеспечение другой залог, тем самым высвободив заложенный ранее объект.
Особенности получения кредита
Процесс получения кредита по программе перекредитования практически ничем не отличается от оформления обычного займа для бизнеса. Обращаясь в банк, в первую очередь необходимо помнить, что рефинансирование проблемных долгов, как правило, не производится. Не следует надеяться, что новый долг станет решением проблемы просроченной задолженности перед прежним кредитором. Многие банки предъявляют жесткие требования к кредитной истории компании. Например, ограниченное количество случаев возникновения просрочки платежей, а также их период. Отмечу, что просроченная задолженность сроком от 1 до 5 дней является технической и чаще всего имеет несущественное влияние на решение о выдаче денег в долг.
В соответствии с п. 2.1.1 Положения о порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения) (утв. Банком России 31.08.1998 N 54-П) предоставление денег фирмам производится только в безналичном порядке и только через зачисление средств на расчетный счет. Для получения средств на рефинансирование задолженности, имеющейся в другом банке, потребуется открыть счет у нового кредитора.
На момент выдачи кредита нужно будет выполнить стандартные требования, а именно на расчетном счете не должно быть арестов, блокировок, картотек. Кроме того, необходимо соблюсти условие об отсутствии исходящих платежных поручений с назначением платежа, отличного от целей рефинансирования. В дальнейшем заемщику следует представить документы из стороннего банка, подтверждающие досрочное закрытие рефинансируемого долга.
Новый кредитор, принимая решение о выдаче денег, после проведения финансового анализа вполне может потребовать предоставить дополнительное обеспечение. Чаще всего это поручительство собственников бизнеса. Возможно, необходимо будет дать ликвидный залог (ценные бумаги, гарантийный депозит). Если залогодатель и заемщик - разные лица, потребуется поручительство первого. Предоставление дополнительного обеспечения позволит снизить процентную ставку.
В случае если в качестве залога по рефинансируемому займу выступает недвижимость, следует надлежащим образом осуществить государственную регистрацию ипотеки. В связи с этим нужно оценить косвенные расходы на переоценку залога, перерегистрацию, заключение контракта на страхование. Договор ипотеки может содержать запрет на возможность последующей ипотеки, поэтому до передачи недвижимости в обеспечение следует снять обременение. По смыслу норм ГК последующий залог допускается, если иное не установлено законом.
Статья 43 Федерального закона от 16 июля 1998 г. N 102-ФЗ "Об ипотеке (залоге недвижимости)" допускает возможность последующей ипотеки, если она не запрещена предшествующими договорами. По мнению Минэкономразвития, указанные положения Закона об ипотеке не противоречат ГК. Эти нормы допускают включение в предшествующий договор положений о запрете последующей ипотеки (Письмо Минэкономразвития России от 24.04.2014 N Д06и-382). В связи с этим нужно учитывать, что после получения нового кредита под залог уже обремененной недвижимости до момента регистрации ипотеки по новому кредитному договору возникает беззалоговый период, в течение которого может действовать повышенная ставка.
Погашение кредита
Поскольку перекредитование связано с досрочным исполнением обязательств по рефинансируемому кредиту, то условия контракта иногда предусматривают различные ограничения для досрочного погашения кредита. К примеру, у заемщика может возникнуть обязанность уплатить не только основной долг, но и проценты, а также комиссии и иные платежи, необходимые для полного погашения задолженности. Кроме того, в силу положений абз. 3 п. 2 ст. 810 ГК сумма займа, предоставленного под проценты для целей, связанных с предпринимательской деятельностью, может быть возвращена досрочно с согласия заимодавца. Поэтому при необходимости компании следует получить согласие банка на досрочный возврат денег. Предварительно следует урегулировать условия с предыдущим кредитором.
Судебная практика исходит из того, что закон не устанавливает обязанности заемщика выплачивать комиссионное вознаграждение в случае досрочного погашения кредита. Однако если такой пункт включен в текст договора, то выплаты будут правомерными и соответствующими требованиям ст. 820 ГК к форме кредитного договора (Постановления ФАС Западно-Сибирского округа от 25.02.2013 по делу N А45-18865/2012, ФАС Северо-Кавказского округа от 05.02.2014 по делу N А53-345/2013). Кроме того, кредитор вправе обратиться в суд с самостоятельным иском о взыскании убытков, возникших от досрочного погашения долга. Размер упущенной выгоды в таком случае оценивают арбитры. Например, в Постановлении ФАС Уральского округа от 26 сентября 2012 г. по делу N А60-4524/2012 подобные потери досрочного возврата суммы кредита суд оценил в размере процентов, начисленных за один месяц.
Что касается комиссии, причитающейся банку при досрочном возврате денег, в соответствии с п. 4 ст. 809 ГК в этом случае заимодавец имеет право на получение процентов, начисленных до дня возврата суммы полностью или ее части.
В соответствии с п. 3 ст. 810 ГК РФ, если иное не предусмотрено кредитным договором, сумма долга считается возвращенной в момент зачисления средств на банковский счет.
После получения кредита на рефинансирование задолженности заемщик обязан использовать средства по целевому назначению. В реквизитах платежного поручения следует указать ссудные счета в банке-кредиторе. Финансовые организации ведут учет предоставленных кредитов в соответствии с требованиями, установленными в Положении о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации (утв. Банком России 16.07.2012 N 385-П). Поскольку отражение задолженности по основному кредиту, процентам, а также полученным комиссионным доходам осуществляется на разных счетах бухгалтерского учета в зависимости от условий рефинансирования, заемщику может потребоваться оформить несколько платежных поручений.
Примечание. Задолженность по основному кредиту, процентам, а также полученным комиссионным доходам может отражаться на разных счетах бухгалтерского учета. Для избежания проблем с новым банком заемщику стоит все проверить, перед тем как погашать долг в прежней кредитной организации.
